Az Országgyűlés a pénzmosás elleni küzdelem hatékonyságának növelésére fogadta el az Afad tv.-t, amely a tényleges tulajdonosi nyilvántartás, központi bankszámla-nyilvántartás és széfnyilvántartás létrehozását rendelte el. A nyilvántartás és a Pmt. által szabályozott eljárási rend célja az átláthatóság és a pénzmosás elleni lépések megerősítése. A törvény rendelkezései szerint egyes szolgáltatóknak – mint például a könyvelőknek, székhelyszolgáltatóknak, könyvvizsgálóknak, adótanácsadóknak vagy az ügyvédeknek – adatellenőrzési kötelezettségük van az ügyfél-átvilágítási feladataik teljesítése során.

HOGYAN KELL HASZNÁLNI A NAV TTNY RENDSZERÉT ÉS MI AZ A TT-INDEX?

Tényleges tulajdonosnak az minősül, aki egy szervezetben közvetlenül vagy közvetve a szavazati jogok vagy a tulajdoni hányad legalább huszonöt százalékával rendelkezik.

Amennyiben az ügyfél-átvilágítás során az ott megjelöltek szerinti eltérést tapasztal a szolgáltató a saját nyilvántartásában lévő adatokhoz képest, azt jeleznie kell a NAV felé öt munkanapon belül.

Hogyan kell végezni ezt az ellenőrzést? Mit kell tennünk, ha az ügyfél- átvilágítás során eltérést tapasztalunk? Mik lehetnek az esetleges jogkövetkezmények?

Online szakmai napunkon Tóth Péter compliance tanácsadó, közgazdász gyakorlati példákon keresztül válaszolja meg a fenti és az előadás alatt érkező egyedi kérdéseket.